Конспект лекции: Сальдо денежных потоков

Кэш - фло от операционной деятельности равен «поступления от продаж» минус «суммарные прямые издержки» минус «суммарные постоянные издержки» минус «налоги»

Кэш - фло от инвестиционной деятельности равен «затраты на приобретение активов» плюс «другие издержки подготовительного периода»

Кэш - фло от финансовой деятельности равен «собственный капитал» плюс «займы» минус «выплаты в погашение займов» минус «выплаты процентов по займам»

Баланс наличности на конец периода равен «кэш - фло от финансовой деятельности» минус «кэш - фло от инвестиционной деятельности» плюс «кэш - фло от операционной деятельности» плюс «баланс наличности на начало периода».

Внимание! Каждый электронный конспект лекций является интеллектуальной собственностью своего автора и опубликован на сайте исключительно в ознакомительных целях.